| 附件2 |
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| 增值税纳税申报表附列资料（二） |
| （本期进项税额明细） |
| 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 |
| 纳税人名称：（公章） |
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| 金额单位：元至角分 |
| 一、申报抵扣的进项税额 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
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| （一）认证相符的增值税专用发票 | 1=2+3 |
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| 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 | 2 |
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| 前期认证相符且本期申报抵扣 | 3 |
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| （二）其他扣税凭证 | 4=5+6+7+8a+8b |
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| 其中：海关进口增值税专用缴款书 | 5 |
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| 农产品收购发票或者销售发票 | 6 |
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| 代扣代缴税收缴款凭证 | 7 |
| —— |
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| 加计扣除农产品进项税额 | 8a | —— | —— |
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| 其他 | 8b |
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| （三）本期用于购建不动产的扣税凭证 | 9 |
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| （四）本期不动产允许抵扣进项税额 | 10 | —— | —— |
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| （五）外贸企业进项税额抵扣证明 | 11 | —— | —— |
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| 当期申报抵扣进项税额合计 | 12=1+4-9+10+11 |
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| 二、进项税额转出额 |
| 项目 | 栏次 | 税额 |
| 本期进项税额转出额 | 13=14至23之和 |
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| 其中：免税项目用 | 14 |
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| 集体福利、个人消费 | 15 |
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| 非正常损失 | 16 |
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| 简易计税方法征税项目用 | 17 |
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| 免抵退税办法不得抵扣的进项税额 | 18 |
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| 纳税检查调减进项税额 | 19 |
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| 红字专用发票信息表注明的进项税额 | 20 |
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| 上期留抵税额抵减欠税 | 21 |
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| 上期留抵税额退税 | 22 |
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| 其他应作进项税额转出的情形 | 23 |
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| 三、待抵扣进项税额 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| （一）认证相符的增值税专用发票 | 24 | —— | —— | —— |
| 期初已认证相符但未申报抵扣 | 25 |
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| 本期认证相符且本期未申报抵扣 | 26 |
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| 期末已认证相符但未申报抵扣 | 27 |
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| 其中：按照税法规定不允许抵扣 | 28 |
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| （二）其他扣税凭证 | 29=30至33之和 |
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| 其中：海关进口增值税专用缴款书 | 30 |
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| 农产品收购发票或者销售发票 | 31 |
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| 代扣代缴税收缴款凭证 | 32 |
| —— |
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| 其他 | 33 |
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| 四、其他 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| 本期认证相符的增值税专用发票 | 35 |
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| 代扣代缴税额 | 36 | —— | —— |
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2-2总局2017年19号公告附件2：《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）.xls